特別受益・寄与分の考え方と争いを避ける方法｜相続トラブルを未然に防ぐポイント

■ はじめに 相続でもっとも多い争いが 「特別受益」と「寄与分」 の考え方をめぐる対立です。 兄弟姉妹の間で「不公平だ」「自分だけ損をしている」と感じやすい項目で、ほんの些細な誤解が大きなトラブルに発展することも。 本稿では、 特別受益とは何か 寄与分が認められる条件 遺産分割の計算はどうなるのか 争いを未然に防ぐ方法 を、不動産・お金に強い視点で詳しく解説します。 🐼ぱんだはうすコメント 「“特別受益”と“寄与分”は、相続でいちばん揉めるテーマ。家族の思い込みが争いの火種になることも多いですよ！」

 

■ 特別受益とは？ 生前に特定の相続人だけがもらった財産を「特別受益」といいます。 これは、相続分の計算を公平にするために 遺産に持ち戻して計算されるのが原則です。 ● 特別受益になりやすい財産の例 子の住宅取得資金（頭金援助など） 結婚・養子縁組のための贈与 多額の学費負担 親名義の不動産を無償で取得したケース 🐼ぱんだはうす補足 「“昔、家を建てる時に援助してもらった”というのは特別受益の典型例。金額や時期を家族で共有しておくと後々スムーズです！」

 

■ 寄与分とは？ 他の相続人に比べて、被相続人の財産増加や維持に 特別な貢献をした人に上乗せする取り分 のことをいいます。 ● 寄与分が認められやすいケース 親の事業を無償で長年手伝った 同居して介護・看病を継続的に行った 親が所有する不動産を維持・管理して価値向上に貢献 親の生活費を多く負担していた ただしポイントは 「特別な貢献」と認められるかどうか」 にあります。 単なる「親孝行」では寄与分とは認められません。

 

■ 特別受益と寄与分でどう遺産分割が変わる？ ● 特別受益は“取り分が減る” 特別受益として認定されると、すでに受け取った分を遺産に加えて計算し、そこから相続分を算出します。 つまり 取り分は相対的に減る 方向に働くことが多いです。 ● 寄与分は“取り分が増える” 逆に寄与分が認められると、通常の相続分より 多く相続できる ことになります。 介護や事業貢献が長期の場合は金額が大きくなることも。

 

■ 争いが起きやすい原因 ① 生前贈与の「金額」が不明確 「いくら援助してもらったか」が曖昧だと、後で兄弟間の主張がぶつかります。 ② 寄与分の「貢献の証拠」が乏しい 介護や事業手伝いは目に見えないため、証拠が不足して認められず不満が募りやすい。 ③ 話し合いが相続後の“タイミング一発勝負”になる 亡くなったあとに急に議論すると、感情がぶつかりやすく詐欺や認知症による誤解も原因に。 🐼ぱんだはうすコメント 「相続は“感情8割”。数字の話が感情の話に一気に飛び火します。準備がトラブル予防の鍵です！」

 

■ 争いを避けるための5つの方法 ● 1. 生前に「贈与の事実」を記録しておく 住宅資金援助 結婚資金 不動産贈与 などは 金額・時期・名義 をメモや契約書として残しておくと安心。 ● 2. 介護や生活支援は“記録”を残す 寄与分主張のためには 介護日誌 交通費・支出記録 病院付き添い記録 が有力な証拠になります。 ● 3. 遺言書を作成しておく 特別受益・寄与分の取り扱いを 生前に意思表示 しておけば、相続後の争いを大幅に防げます。 特に不動産は金額が大きいため、遺言書の効果は絶大です。 ● 4. 家族信託（民事信託）の活用 認知症対策や不動産管理に強く、どの財産を誰に渡すかも柔軟に決められます。 家族間トラブル予防にも最適。 ● 5. 専門家（司法書士・税理士・不動産業者）に早めに相談 金額が大きい不動産が絡む場合は、相談のタイミングが早いほどコストもストレスも減ります。

 

■ まとめ 特別受益と寄与分は、相続の公平性を保つための制度ですが、家族の感情が複雑に絡むためトラブルになりやすいテーマです。 生前に情報共有と記録を徹底することで、争いを大きく回避できます。 🐼ぱんだはうすのひと言 「不動産が相続に含まれる場合は特に注意！ 価値が大きくブレるからこそ、“早めの準備”が家族みんなを守る最大のポイントです。」